risk

风险控制


风险监控指标


合伙企业风控部应配备专业的投资风险管理人员,负责对基金投资过程中各业务环节所涉及的投资风险进行管理,包括但不限于:市场风险、流动性风险、投资比例合规风险、个股或个券风险、交易对手风险等等。合伙企业经营管理过程中的风险,根据风险性质可以划分为战略风险、投资管理风险、运营风险、合规风险等。


风险管理系统


  • 一线业务岗位是第一道防线

    合伙企业各职能部门是风险控制的一线部门,对所在业务环节的风险承担首要责任。其主要职责是对自身工作中潜在风险的自我检查和控制,各业务部门应在合伙企业各项基本管理制度的基础上,根据各业务的具体情况制订本部门的业务管理规定、操作流程并严格执行。


  • 相关岗位和部门之间相互监督制约是第二道防线

    关键岗位要实行严格的双人复核制度,部门及岗位之间要建立重要业务顺畅传递的渠道,相互监督制衡,将风险控制在最小范围内。


  • 独立的风险控制部门是第三道防线

    合伙企业风控部负责对业务活动中各类风险进行识别、评估并监督风险控制措施的落实;风控部负责人全权负责合伙企业的监察稽核工作;风控部受风控部负责人领导,对合伙企业业务部门、员工及所有经营活动进行监督。


  • 执行事务合伙人是第四道防线

    执行事务合伙人听取合伙企业管理层对合伙企业整体运营情况的报告,并提出指导性意见。如果认为合伙企业运营可能存在重大风险,可以进行独立的现场检查。


执行事务合伙人还可通过决定合伙企业的经营计划和投资方案、审批合伙企业重大固有资产投资及关联交易、变更合伙企业内部管理机构、修改合伙企业基本管理制度、任免合伙企业高级管理人员等措施以防范和化解合伙企业重大风险。


风险管理流程


风险控制程序由风险评估、风险控制措施的实施、风险控制监控和风险控制完善四个环节组成。


风险评估是制订风险管理战略及防范措施的重要基础,主要包括风险识别,即合伙企业经营层对经营活动中存在的内部及外部风险进行辨别;风险分析,即分析风险来源及其表现形式;风险测定,即对风险的严重性和发生的可能性以及其影响进行测定。


风控部应当定期或不定期对风险进行评估。风险部以及各业务部门根据风险评估的结果制订风险控制的策略,根据风险的不同类型采取不同的控制措施。风险控制监控是指对风险控制各环节的执行情况进行监督和检查。风控部负责人应对各部门风险控制执行情况进行日常监察和专项稽核,发现问题及时向总经理和执行事务合伙人报告。


合伙企业应定期对风险、风险控制措施及执行情况进行总结,不断提高防范和化解各项风险的能力,不断完善各项内部控制措施,提高风险控制水平。


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